Small Business Steuern: Was Sie erwarten können im Jahr 2018

Die jüngsten Steuergesetze bedeuten, dass kleine Unternehmen überall eine Steuerpause einlegen. Die Gesetzgebung, die eine der bedeutendsten Steuerrevisionen seit Jahrzehnten ist, bietet Pass-Through-Unternehmen und Unternehmen mit niedrigeren Raten.

Insureon, eine Versicherungsgesellschaft, die mit kleinen Unternehmen arbeitet, hat sich mit Manta zusammengeschlossen, um 2.700 kleine Unternehmen zu befragen über die potenziellen Auswirkungen der neuen Steuergesetzgebung. Die Umfrage ergab, dass 83 Prozent der Kleinunternehmen Eigentümer sind optimistisch über die Steuerrechnung und 38 Prozent sagten, sie würden zusätzliche Mitarbeiter wegen der Einsparungen einstellen. Diese Art von Positivität kann in Kombination mit den tatsächlichen Vorteilen der Gesetzgebung als Katalysator für das Wachstum von kleinen Unternehmen und der Wirtschaft wirken.

"Was das aktuelle Steuergesetz betrifft, so änderten wir ... was wir verstehen wollten, was bedeutet das? für kleine Unternehmen und wie ist die allgemeine Einstellung und der Tonfall bei kleinen Unternehmen, wenn sie über die Auswirkungen nachdenken, die dies auf ihr künftiges Wachstum haben könnte? " sagte Jeff Somers, Präsident bei Insureon.

Als Kleinunternehmer ist es wichtig, über die aktuellen Steuergesetze auf dem Laufenden zu sein, damit Sie sicherstellen können, dass Sie jedes Jahr den richtigen Betrag zahlen.

Abzug für Pass-Throughs und Unternehmen

Die größte Veränderung, der sich alle Unternehmen in diesem Jahr gegenübersehen, ist eine signifikante Reduzierung für Pass-Through- und Unternehmen. Pass-Through-Unternehmen sind kleine Unternehmen, die als S-Kapitalgesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung, Einzelunternehmen und Personengesellschaften strukturiert sind. Pass-Throughs machen etwa 95 Prozent der US-Unternehmen aus. Die neue Rechnung sieht einen Abzug von 20 Prozent für alle diese Unternehmen vor. Die einzige Einschränkung ist für Dienstleistungsunternehmen wie Rechts- und Steuerberatungsfirmen, die mehr als 315.000 Dollar pro Jahr verdienen (157.500 Dollar wenn sie allein sind).

Auch C-Konzerne bekommen einen großen Abzug: Die neue Gesetzgebung senkt den Steuersatz von 35 auf 21 Prozent. Diese Kürzung zielt darauf ab, Großunternehmen zurück in die USA zu bringen, um Arbeiter zu beschäftigen und Wohlstand zu schaffen.

Bonusabschreibung für das erste Jahr

Der Abzugsabzug für den ersten Jahresbonus steigt von 50 auf 100 Prozent. Mit anderen Worten, Unternehmen, die in Frage kommende Ausrüstungen und Immobilien erwerben, können den vollen Kaufbetrag abziehen, anstatt jedes Jahr einen Teil der Kosten abzuschreiben. Dies gibt den Unternehmen mehr Geld im Voraus, und die Gesetzgeber hoffen, dass sie wieder in das Unternehmen investiert werden oder Arbeitskräfte einstellen.

"Der neue Steuerplan ermöglicht es Unternehmen, die Kosten für Vermögenswerte auf einmal abzuschreiben", sagte Josh Zimmelman, Gründer von Westwood Tax & Consulting. "Ein Unternehmen kann in Fahrzeuge, Computer und Ausrüstung investieren und den gesamten Aufwand für seine Steuererklärung 2018 in Anspruch nehmen."

Wayne Winegarden, leitender Wirtschaftswissenschaftler am Pacific Research Institute und Chefredakteur von EconoSTATS, sagte die Pause ist ein Anreiz für Unternehmen, mehr auszugeben.

"Alles, was Sie näher an die Gesamtausgaben bringt, wird den Wert der Abschreibung erhöhen, die Steuerlast senken und diese kapitalintensiven Firmen belohnen", sagte er.

Veränderung des operativen Nettoverlustes

Der Nettoverlust aus betrieblicher Tätigkeit (Net Operating Losses, NOL) kann nicht mehr für zwei Jahre zurückgestellt werden, sondern kann auf unbestimmte Zeit für die Zukunft verwendet werden. Nettobetriebsverluste treten auf, wenn die Steuerabzüge eines Unternehmens höher sind als sein steuerpflichtiges Einkommen. Es dient als eine Form der Steuererleichterung für Unternehmen, wo Geschäftsinhaber einen NOL auf zukünftige Steuerzahlungen anwenden können.

Die Änderung beseitigt die Möglichkeit für Unternehmen, in den vergangenen Jahren abgeschlossene Steuern umzustrukturieren, verlängert aber die Lebensdauer der Betriebsverluste auf unbestimmte Zeit . Dies kann nur auf 80 Prozent des zu versteuernden Einkommens angewendet werden.

Weingarten sagte, dass die Idee hinter dieser Änderung darin besteht, Anreize für Unternehmen zu schaffen, Risiken einzugehen und mehr Geld auszugeben.

"Zu wissen, dass man [Nettobetriebsverlust] fortführen und auf unbestimmte Zeit weitertragen kann ... senkt die Kosten des Scheiterns", sagte er.

Wegfall von Transportnebenleistungen

Zwei geringfügige Änderungen sind die Beseitigung von Transportnebenleistungen und Unterhaltung Kostenabzug. Diese beiden Vergünstigungen für Arbeitnehmer, die in Form von steuerfreien Arbeitnehmer-Pendlerplänen und ermäßigten Unterhaltungsplänen gewährt werden, können zwar weiterhin von Arbeitgebern erbracht werden, die Unternehmen können diese jedoch nicht mehr als Geschäftsausgaben abschreiben.

Die Beseitigung dieser Randgruppen Die Vorteile, die die Struktur einiger Unternehmen verändern können, sind im Vergleich zu einigen anderen Änderungen im Jahr 2018 wahrscheinlich weniger wirksam.

Wichtige Fristen

Zusätzlich zu einigen strukturellen Änderungen müssen einige wichtige Fristen eingehalten werden bitte beachten Sie:

• S-Konzerne müssen ihre Unternehmenssteuern bis zum 15. März einreichen.
• Die Frist für die Steuererklärung 2018 ist der 15. April.
• Vierteljährliche geschätzte Steuertermine sind der 17. April, der 15. Juni, der 17. September und 15. Januar.

Tipps

Wenn Sie nur ein Geschäft haben oder neu sind, müssen Sie einige Dinge beachten. Obwohl es möglich ist, Ihre Steuern selbst zu zahlen, sollten Sie ernsthaft in Betracht ziehen, mit einem CPA zu arbeiten. Ein Steuerfachmann kann sicherstellen, dass Ihr Unternehmen alle verfügbaren Abzüge ausnutzt und, noch wichtiger, sicherstellen, dass Sie alles bezahlen, was Sie schulden. Weitere Tipps:

• Denken Sie das ganze Jahr an Steuern . Kleinunternehmer sollten die Einkommenssteuern nicht als ein einmaliges Ereignis behandeln. Vielmehr sollte die Steuerplanung eine ganzjährige Tätigkeit sein. Das Warten bis zur letzten Minute macht die Steuervorbereitung komplizierter und begrenzt Ihre Sparmöglichkeiten.
• Beachten Sie die Gesetzesänderungen . Selbst mit der Hilfe eines erfahrenen Fachmanns muss ein Inhaber eines kleinen Unternehmens mit Nachrichten in Bezug auf Gesetze Schritt halten. Dies wird sicherstellen, dass Ihr Steuerberater den bestmöglichen Job macht und Sie als Geschäftsinhaber informiert. Lesen Sie die Geschäftspapiere und halten Sie sich über die Steuergesetzgebung des Kongresses auf dem Laufenden.
• Machen Sie keine Vermutungen. Die Steuerplanung ist zu einem gewissen Grad ein Glücksspiel. Treffen Sie keine geschäftlichen Entscheidungen, vorausgesetzt, bestimmte Steuervergünstigungen werden verfallen oder bestimmte Richtlinien werden erlassen.

Ressourcen

Hier finden Sie einige zusätzliche Ressourcen zum Erlernen von Steuern:

• Die US-amerikanische Small Business Administration führt eine Anleitung zur Navigation Steuernummer und bleiben Sie auf dem Laufenden über Ihre Steuerpflichten als Unternehmer. Klicken Sie hier für weitere Informationen.
• Auf der IRS-Website finden Sie weitere Informationen darüber, wie sich der ACA auf die Steuern von Kleinunternehmen auswirkt. Beachten Sie, dass sich Änderungen am ACA ergeben können.
• Das IRS unterhält auch ein eigenes Informationszentrum für selbständige und kleine Unternehmensteuern. Sie finden den Leitfaden hier.
• Mobby Business bietet neben dem besten Steuersoftware-Artikel auch eine Best-Picks-Seite für Buchhaltungssoftware. Diese beiden Seiten bieten Ressourcen für Geschäftsinhaber, die nach Steuer- und Buchhaltungssoftware für ihr Geschäft suchen.

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